开具红字发票（负数发票）的具体步骤如下：

1. 在增值税开票系统中选择“开票管理”-点击“未开发票作废”-选择对应的发票编号作废即可。在作废之前要确保对应的发票没有开具，一旦开具则无法作废。如果开具的发票已经上传成功，则需要申请开具负数发票冲销。

对于不同的情况，开具红字发票的方法有所不同：

一、对于增值税专用发票，如果购买方已经将发票进行认证，那么需要开具负数发票冲销已经认证的蓝字发票。具体操作流程为：首先由购买方提交申请单到主管税务机关进行审核，审核通过后出具《开具红字增值税专用发票通知单》给销售方授权开具负数发票。销售方根据通知单上的信息开具负数发票后寄给购买方抵冲存货即可。未认证的增值税专用发票处理方法同上，只是在操作过程中不需认证过程而已。

二、对于普通发票（包括电子普通发票），如果需要开具红字发票，直接可以在系统中以负数形式开具冲销错误的蓝字发票即可。但需要确保收到退回的发票三联中没有发生财务付款行为或者收到客户的款项行为才能进行冲销操作。同时也要注意避免退票过程中发生的二次购销行为影响税务和账务的处理。如果需要开具负数电子普通发票，可以直接在开票系统中直接开具负数发票即可。开具过程中需要将原先错误的电子普通发票进行同步作废处理。同时，普通发票和增值税普通发票开具红字的方式基本相同。此外，还需要注意的是开出负数发票时应当认真核对商品名称和数量等信息以确保准确性并避免重复开票等问题。同时，还需要遵守相关的税务法规和规定以确保合规操作。

以上步骤仅供参考，具体操作可能会因地区和行业的不同而有所差异，建议在实际操作中咨询相关部门或专业人士以获得准确指导。

如何开具红字发票(负数发票)

开具红字发票（负数发票）一般包括以下步骤：

1. 选择开票软件左上角的“发票管理”：在开票软件中，找到发票管理模块并点击进入。

2. 选择“发票填开”：在发票管理模块中，找到并点击“发票填开”选项。通常情况下，有增值税专用发票和普通发票等选项，根据需要开具的发票类型进行选择。

3. 选择“红字”：在发票填开的界面中，点击上方的“红字”按钮。

4. 输入信息：在弹出的对话框中，填写需要开具红字发票的代码和号码等信息。这些信息必须准确无误，否则无法开具成功的红字发票。同时请注意，如果是需要开具负数发票的话，这里的操作是选择“负数”选项。

5. 保存打印：确认信息无误后，点击保存并打印即可成功开具红字发票（负数发票）。请注意在打印前再次核对信息，确保无误后再进行打印。

以上步骤适用于大多数开票软件的基本操作，具体步骤可能会因软件版本或地区差异而有所不同。如果需要开具红字发票的具体操作中有困难或不确定的地方，建议及时咨询相关的技术支持或者参考官方操作指南和文档。